|  | |
Contratti a termine su tassi a breve
I depositi forward-forward sono operazioni a termine OTC consistenti in depositi interbancari con data di regolamento successiva alla data spot corrente e durata normalmente breve. Comportano lo scambio effettivo del capitale oggetto del contratto alla data di regolamento t e la restituzione dello stesso capitale maggiorato degli interessi alla data di scadenza T; gli interessi sono calcolati a un tasso contrattuale, espresso normalmente come tasso annuo semplice secondo le convenzioni del mercato dei depositi in cui vengono conclusi.
Il relativo mercato è meno sviluppato rispetto a quello delle forme alternative di forward su tassi a breve, come i FRA e i future, e riguarda operazioni concluse per periodi non standard conformi ad esigenze specifiche dei contraenti. Ha comunque senso lo studio di questa tipologia perché si tratta della fattispecie basilare per comprendere i profili di valutazione dei contratti a termine su tassi a breve.
Fonte [[Erzegovesi97:49-51]]
Categoria: Strumenti finanziari
 | |