InternalAuditing

Processi di revisione interna e controlli di terzo livello. Compliance

Il sistema dei controlli interni: aspetti organizzativi, procedurali e di Vigilanza
  • Le fonti normative: istruzioni di Vigilanza per gli intermediari ex art. 107 TUB
  • Il sistema dei controlli interni: definizione e livelli
  • i controlli di linea
  • i controlli sulla gestione dei rischi caratteristici
  • la revisione interna (internal auditing)
  • Il ruolo degli organi societari
  • Impatto organizzativo
  • Organigramma direzionale e funzionale
  • Sistema di deleghe in materia di assunzione del rischio
  • Requisiti di autonomia delle funzioni di controllo dei rischi e di revisione interna
  • Impatto sul processo del credito
  • controlli di linea
  • controlli sul rischio di credito
  • attività di revisione interna
  • Requisiti di sistema informativo
  • Come implementare la funzione di revisione interna
  • collocazione organizzativa
  • possibilità di outsourcing, requisiti di Vigilanza